Директору «Фабрики упаковки» предъявлено обвинение
Ольга Юрьевна обвиняется в «неисполнении обязанностей налогового агента» (статья 199 ч.1 УК РФ) в связи с неуплатой в 2012-2014 годах около двух с половиной миллионов рублей НДФЛ.
Нарушение было выявлено сотрудниками налоговой службы еще в 2013 году, но по непонятным причинам материалы проверки не были переданы в правоохранительные органы. В связи с чем Следственное управление СКР по Кировской области внесло в УФНС представление о «несвоевременном обращении, что повлияло на значительный рост задолженности».
Как рассказал источник газеты, когда Ольга Кулдашева давала первые показания по уголовному делу, она сообщила под протокол, что, работая на предприятии директором, все действия, связанные с неуплатой налогов, совершала по указанию фактического собственника предприятия Андрея Маури.
— Там была такая схема: он дал указание — уходить от НДФЛ до полутора миллионов рублей, потому как за такую сумму уголовное наказание не грозит. Но женщина ошиблась в подсчетах и вышла за рамки этой суммы.
Информацию источника не стали отрицать в органах, однако пояснили: да, действительно, во время отчетного периода Маури был владельцем «Фабрики упаковки», но потом по документам продал ее Кулдашевой. И уже при «повторных следственных действиях» Ольга Юрьевна, как директор, взяла всю вину на себя, признав неуплату НДФЛ в размере 2,369 миллиона рублей.
Оплатить налоговую задолженность Кулдашева отказывается по причине того, что на предприятии нет денег. Взыскать даже часть долга невозможно, так как у фирмы «отсутствует какое-либо имущество». Отрицать предположение редакции, что помещение и оборудование предприятия, возможно, было взято в аренду у того же Маури, в органах не стали. Но добавили: не все.
Сегодня кредиторы «Фабрики» обратились в Арбитражный суд с требованием о начале конкурсного производства. Но даже при банкротстве фирмы кредиторам вряд ли удастся вернуть свои вложения.
Неисполнение обязанностей налогового агента
Неисполнение в личных интересах обязанностей налогового агента по исчислению, удержанию или перечислению налогов и (или) сборов в соответствующий бюджет (внебюджетный фонд), совершенное в крупном размере, — наказывается штрафом от ста до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет. Либо принудительными работами до двух лет, либо арестом до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.
«Статистика проверок по данным всех контролирующих органов Кировской области». (по данным ВТПП)
выездные проверки
2013г 1167
2014г 1783
2015г 2 634
внеплановые проверки за полугодие
2013г 655
2014г 1103
2015г 1966
выявленные правонарушения за полугодие
2913г 4066
2014г 3804
2015г 3717
По данным Минэкономразвития Кировская область занимает в РФ 15 место
по сумме наложенных штрафов. По выводам аналитиков, такое положение
приведет к значительному сокращению малого и среднего бизнеса.
То есть, я так понимаю, Маури своего нанятого директора подставил? Вначале принуждал нарушать, а как прижали, повесил на неё фирму, по бумагам, но безимущества?